股东分红如何合理节税？
投资者入股公司之后就会涉及到股权分配、股权转让的问题，而到年底分红时则需要缴纳20%的分红税，那么，股东分红如何才能合理避税呢？
税务筹划
一、关于股权分红应该如何缴税
根据《个人所得税法》一般来说企业的税后利润应当分配给股东。而股东取得的利息、股息、红利所得也应该征收个人所得税。
股东分红缴税计算方法：
1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。
2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。
3、外国人取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。
4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。
5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴纳企业所得税。
二、股东分红避税方法
1、自然人直接持股
变更公司股东，按持股的方式分红，这种情况下个人所得税的税率是20%，相对来说基本的税率还是很低的，相关的节税效果会很好。
2、设立个人独资企业
找到一个好的园区注册个人独资企业，将分红部分与个独企业做成业务往来的方式，这样分红就只用缴纳个独的所得税了。小规模个独的所得税率很低，在2020年底之前税率为1%，入驻园区也会有一定的返税政策。
3、按工资形式分发
把分红拆成n月执行，这样适用的累进税率不会那么高，也有一定的节税空间。
总的来说在纳税人避税一定要做到合理合法，做好税务筹划。切勿做逃税、偷税等违法行为。
公司股东分红怎么避税?
常用的避税方法有很多，主要有：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。《企业所得税法》第二十六条第二项规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，为免税收入。第三项规定，在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益，也为免税收入。《企业所得税法实施条例》进一步明确，所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。
企业股东分红如何合理避税？给说说
一、股东分红避税的方法
在实现股东分红合理避税的时候可以改变持股的方式，然后实现股东分红合理避税，这样就能够实现利益最大化。
如果是自然人直接持股的话，在纳税的时候直接按照20%的个人所得税税率去纳税，此时基本的纳税支出会少一些，然后合理的去避税。
因此，实现股东分红合理避税的时候可以直接去让自然人直接持股，然后再合理的去实现避税。
二、股东分红合理避税
股东分红合理避税的目的是降低纳税支出，然后实现利益最大化，此时就可以直接去采用正确的方法来实现避税。
间接持股的方式也能够实现股东分红合理避税，一般情况下，自然人可以通过合伙企业间接持股，然后实现避税。
这种方式避税的效果也很好，而且是法律允许的一种避税方法，因此实现股东分红合理避税的时候将这个基本的方法利用起来就可以了。
三、个人股东分红避税
个人股东分红避税的时候也应该要掌握正确的方法，只要在避税的时候掌握的方法足够的好，实际拿到手的分红就会增多。
这种情况下设立一个个人独资企业就可以了，然后轻松的去实现股东分红合理避税。
设立了个人独资企业之后将自己的股东分红放在个人独资企业当中去，此时就能够实现股东分红合理避税，因为个人独资企业的税率低，因此基本的避税效果会很好。
总之，股东分红合理避税的时候一般都需要掌握正确的方法，使用的方法足够的正确，相关的避税效果会更加的好。
公司股东分红如何合理避税？
看企业性质：
1.如果是企业是有限公司的话，企业的股东分红是产生利润之后，缴纳企业所得税后进行交税。也就是意味着股东分红和企业所得税是一体的，如果要筹划股东分红就一定要从筹划企业所得税开始。因为每位股东为公司提供了某项服务，或是技术支持，或者为公司拉来大客户，或是管理支持，或是企业框架把握等等，均是股东个人为企业创造了利润或者为企业长远发展带来咨询建议。那么我们现在把股东个人为企业带来的这些管理、技术、咨询等等转化成一个机构为公司带来的管理咨询服务，那原本公司该分红给股东个人的钱转变成公司支付给这个机构的服务费用，公对私变成了公对公。
那么这个机构我们可以设立在国家的税务洼地，以工作室的形式存在，并申请当地园区的税收优惠政策，拿到比较低的核定征收率，实现税率的转移，足额纳税的情况下，完税后总税率是可以控制在5.27%以下。这个是把最开始的企业所得税25%以及分红个税20%全部筹划的后的税率了，比如450万的金额，筹划前企业所得税：112.5万；股东分红个税：67.5万；总税率40%直接降至5.27%，共交税23.72万。
2.如果是有限合伙的分红，还要区分合伙企业的性质，如果有限合伙是纯投资类型的，单一性质的结算20%，是无法进行筹划的。但是有些地方区域也有一些针对于投资性质的合伙企业个税的先征后返的政策，但是往往对合伙企业的投资额，规模大小，母公司的市场影响力等会有一定的要求。
如果是生产经营性质的有限合伙，可以选择在注册初期就选择给予一些政策优惠的地域，有些地方政府针对于有限合伙也有相应的税收政策优惠，但是在注册的时候就要选择好。另外一种就是已经注册的，已经在生产经营的过程中的，可以参考上述有限公司的筹划方式，将这笔钱进行税率的转移，同样可以达到5.27%以下的税率。
最后：不管是什么税务筹划的方式，直接作用于个人的筹划风险都是比较大的，因为个人是没有资产负债表的，是很透明的。但是将个人转化为一个机构或者公司，他就有了资产负债表，他的作用方式就很多，也更容易实施税务筹划的手段。
股东分红如何合理节税
1、自然人通过合伙企业间接持股：按照税法规定分红等要缴纳个人所得税，税率为20％；2、自然人通过有限公司间接持股：可以提前申请税收优惠地区的税收优惠政策方式来合理节税避税。符合《企业所得税法》第26规定的，自然人分红等可以不缴纳税收，有助于其进行合理的税务规划。根据税法的相关规定应缴纳20％的个人所得税，股东分红外在数据看起来很诱人，但实际扣税之后，会缩很大的水。扣税的这个税率也不是很高，最高税率也就是45％，如果收入很高的话，也许比用工资薪金方式取得收入划算。
偷税指的是纳税人在应当履行的纳税义务已实际发生并且在可以确定的情形下，仍采用了虚拟、谎报、隐瞒、伪造等卑劣手段，以达到了少缴或者不缴税款的行为。节税指的是纳税人在不违反法律的前提下，从而开展的一系列有助于降低企业税负的经营管理方式。因为偷税是违反了国家法律规定，所以国家采取了严厉打击的态度，但是节税则是在不违背法律规定的，只是在存在多种可选择的纳税方案时选择最为合适的方式，因此是在政策的允许范围内的。。
